舞鋼市紅山街道辦事處

　　會審會簽財務(wù)管理制度

　　根據(jù)《市委辦公室、市政府辦公室關(guān)于在全市推行會審會簽財務(wù)管理制度的實施意見（試行）》（舞辦〔2017〕25號）文件精神，為嚴肅財經(jīng)紀律，嚴格規(guī)范單位財務(wù)支出，完善財務(wù)監(jiān)督機制，增強財務(wù)管理工作透明度，結(jié)合工作實際，特制定本制度。

　　一、成立會審會簽小組

　　街道成立會審會簽小組，由街道黨工委書記任組長，街道辦事處主任、街道紀工委書記、街道財務(wù)室負責人為成員，對財務(wù)票據(jù)進行審核，實行會審會簽。

　　二、實行會審會簽小組例會制度

　　會審會簽原則上每周一次，擬定于周五下午由會審會簽小組召集相關(guān)人員進行集體會審會簽；大額資金、急需資金的支出可根據(jù)工作需要隨時召集會審會簽。

　　    三、 會審會簽程序

　　（一）財務(wù)人員初審。凡需報銷的單據(jù)，經(jīng)辦人員簽名、分管領(lǐng)導(dǎo)審核簽字后，由財務(wù)人員根據(jù)財務(wù)管理的有關(guān)規(guī)定對單據(jù)的完整性、正確性、真實性、合規(guī)性進行審核，并簽注審核意見。

　　（二）會審會簽小組集體審核。會審會簽小組全體成員集體審核所提交的單據(jù)，逐一審核其真實性、合法性和有效性。

　　（三）會審會簽小組成員對有關(guān)票據(jù)有疑惑或不清楚的，可以提出質(zhì)疑，由經(jīng)辦人當面予以解釋。

　　（四）經(jīng)審核的單據(jù)由會審會簽小組成員逐人簽字后方可報銷，未通過會審會簽的票據(jù)不予報銷。

　　四、相關(guān)要求

　　（一）實行“五不報”制度。票據(jù)不合法的不報；印章不全的不報；涂改票據(jù)的不報；字跡不清的不報；簽批手續(xù)不全的不報。大額資金支出按照“三重一大”制度執(zhí)行。

　　（二）實行財務(wù)公開制度。會審會簽小組定期將財務(wù)收支情況向單位全體干部職工公開，實行“陽光支出”，增強透明度，接受群眾監(jiān)督。

　　（三）嚴明紀律，明確職責。會審會簽小組成員必須堅持原則，嚴格按照有關(guān)財經(jīng)法規(guī)、規(guī)定審核把關(guān)，對所審核簽字的票據(jù)要承擔相關(guān)責任。任何人不得超越會審會簽小組擅自決定財務(wù)支出入帳，否則，將追究有關(guān)當事人的責任。

關(guān)于印發(fā)紅山街道辦事處會審會簽財務(wù)管理制度的通知.doc